中小企業の融資審査で見られるポイントとは？

「融資審査で重要になるポイントは？」
「どうすれば融資審査に通過するの？」

中小企業経営者にとって、金融機関からの資金融資は重要な資金調達法です。

その融資に当たっては当然審査が必要であり、その審査には細かなチェックポイントが存在します。そんな融資審査のチェック項目に関して解説していきましょう。

金融機関による融資審査の主なチェック項目

中小企業が金融機関から資金を融資してもらうためには審査を受ける必要があります。
この融資審査では主に以下のような項目がチェックされます。

金融機関も営利団体ですので、金利を含めて誠実に返済してくれる企業でなければ融資はできません

返済は長期にわたるケースもあり、その期間融資を申し込んだ企業がしっかり返済を続けられるかどうかがチェックポイントとなりますので、必然的に審査自体は厳しくなります。

財務状況

まずは現状の財務状況です。

現状すでに債務超過の状態である企業では、まず融資審査は通過しません。債務超過ではなくとも、経営状態が不安定であったり、赤字経営が続いているようですと、将来的に返済が続けられるか難しくなるため、やはり審査には通りにくくなるでしょう。

もちろん、財務状況がよくないからこそ融資を依頼するわけですが、悪い中でも明るい兆しが見えるような状況である、キャッシュフローが正確に把握できているかどうかという点が審査の対象となります。

事業計画

融資を受ければその後一定期間をかけて返済を続けていくことになります。将来に向けてどのような事業を展開していく予定なのか、こうした事業計画も融資審査では重視されます。

事業計画で重視されるのは、その計画が実現する可能性や実現した際の収益に関する部分です。申し込んだ企業がしっかりと実現できる事業計画であるかどうか、そしてその計画を実現すれば収益が見込めるかどうかという点がチェックされます。

返済計画

融資審査の場合、さらに返済計画に関しても提出が必要です。上の事業計画とともに提出するもので、事業計画を実現していけばどのような形で返済していけるのかというのを計画書として提出します。

また、返済計画には、この融資で借り入れた資金をどのように使うのかという使途に関しても記載する必要があります。どのような部分に資金を投資し、どのような成果を挙げ、結果どうやって返済していくのか、できるだけ具体的な計画が求められます。

金融機関は資金の使途や返済計画の実現性を厳しくチェックします。返済が滞れば、金融機関にとっても大きなマイナスとなりますので、重要なチェックポイントと言えるでしょう。

経営者情報

中小企業の融資審査においては、企業経営者の信用度や過去の実績等に関しても審査が行われます。経営者個人の信用情報はもちろん、事業に対する考え方や、事業を進めていく力、市場での競争力なども加味され、経営者情報として審査されます。

自己資金比率

中小企業において、自己資金比率というのも重要なファクターです。どれだけ自己資金を準備できているかによって、企業の経営評価が行われます。企業としての財務基盤がどれだけしっかりしているかで融資が決まるケースもあります。

資金融資に必要な時間

融資審査における主なチェック項目は上記の通りです。こうした項目に関して、金融機関は担当者だけではなく各部署の責任者なども加わり審査を行いますので、融資審査には一定程度の時間がかかるのが一般的です。

あくまでも一般論となりますが、金融機関に融資を申し込んでから、審査結果が出て融資を受けるまでは、早くても1週間程度、時間がかかる場合は1ヵ月かそれ以上の時間が必要です。

中小企業経営者の方が、何らかの理由で資金が不足し、急ぎ現金が必要な場合では、時間的に対応できないケースも少なくありません。金融機関から融資を受けるという場合は、ある程度時間の余裕を考えて申し込む必要があるでしょう。

急ぎ資金が必要ならファクタリングがおすすめ

急ぎ事業資金が必要であり、融資審査を待っている時間がない場合などは、ファクタリングの利用がおすすめです。なぜファクタリングがおすすめなのか、その主な理由を3つ紹介しましょう。

最短即日現金化が可能

まずは何より現金化スピードの早さです。一般的なファクタリングの場合は2～3日程度、時間がかかる3社間ファクタリングの場合でも1週間程度で現金を受け取ることが可能です。また、近年では即日現金化が可能なファクタリング会社も増えており、とにかく急ぎ現金が必要なケースでは非常に有効な資金調達法になっています。

借り入れではないので信用情報に影響しない

ファクタリングをおすすめする大きなポイントとしては、借り入れではないという点も挙げられます。上でも触れましたが、資金融資審査では自己資本比率も重要な審査ポイントです。借り入れが増えてしまうと当然自己資本比率は下がり、その後の融資審査にも悪影響となります。

ファクタリングは手元にある売掛債権をファクタリング会社に譲渡する債権譲渡契約であり、貸金契約ではありません。そのため何度ファクタリングを利用しても自社の信用情報に影響はないということになります。

また、ファクタリングで得た資金で借り入れを返済すれば、自己資本比率を高める結果にもなり、後に融資審査を受ける場合に有利になるケースもあるでしょう。

審査に通過しやすい

ファクタリング契約を結ぶ際にも審査を受ける必要があります。しかしこのファクタリングの審査は、融資審査と比較するとかなり通りやすい審査になります。

ファクタリングの審査で重視されるのは、持ち込んだ売掛債権が現金化されるかどうかという点です。つまり申し込んだ企業よりも、取引先企業の信用情報が重視されるということです。

申し込み企業が赤字経営でも債務超過でも、取引先（売掛先）企業の経営状態がしっかりしていれば、審査に通過する可能性があります。比較的誰でも利用しやすいという特徴があり、急ぎ現金が必要という場合にはおすすめの資金調達法となります。

ファクタリング審査と融資審査の大きな違い

融資審査と比較すると、ファクタリング審査は通りやすい審査です。その理由はこの記事でも触れている通り、重視するポイントが違うというのが1つの理由です。さらに考えていくと、もうひとつの理由が考えられます。それが審査の目的です。

銀行等の金融機関は積極的に融資したいというわけではありません。金融機関は資金融資以外にも利益を得る方法を持っており、数多く手掛ける金融商品の1つに資金融資があるというのが現実です。そのため、融資審査の場合、事前に審査基準が定められています。申し込み企業がその基準を超えていれば融資する、超えられなければ融資しないという考え方が基本です。

一方ファクタリング会社の場合、そもそもファクタリング契約を結ばないと会社としての収益が上がりません。そのため、原則として「契約したい」と考えています。ではなぜ審査を行うかというと、「どのような条件であれば契約できるのか」を見定めるために審査を行っています。

ファクタリング契約は債権譲渡契約です。債権譲渡契約は自由契約に分類され、その契約条件に関しては、契約する両者が納得していれば自由に設定が可能です。法律などで制限されていない契約と言えます。

一方融資の契約は貸金契約になりますので、貸金業法や利息制限法など、各種法律に則って契約内容を定める必要があります。そのため事前に審査基準を定めておく必要があるわけです。

契約するために前向きに審査を行い、審査の結果契約条件が決定するファクタリング審査の方が、通過しやすい審査となるわけです。

ファクタリングと資金融資を使い分けるのがポイント

急ぎ現金が必要な場合には、ファクタリングの利用がおすすめです。

しかしファクタリングはメリットしかない資金調達法というわけではありません。当然デメリットもあり、その点を理解して利用することが重要になります。

まず、ファクタリングでは準備できる金額に上限があります。ファクタリングは売掛債権を譲渡する資金調達法ですので、売掛債権の額面金額を超えるような資金を用意することはできません。額面金額100万円の売掛債権では、100万円以下の資金しか準備できないということです。

また、ファクタリングを利用する場合には手数料が必要です。手数料はファクタリングをする金額に対してパーセンテージで決定することが多く、その相場は2社間ファクタリングで10～30%、3社間ファクタリングで1～9%程度と言われています。

この手数料は、利用する企業にとっては純粋にマイナスとなる部分です。100万円の売掛債権に対し手数料が10%となった場合、手数料分の10万円は手にできません。つまり、自社としては100万円分の仕事を納品したのに、手に入る金額は90万円ということです。

このファクタリングの利用に依存してしまうと、その都度損失を計上することになり、結果財務状況の悪化を招く可能性があります。

重要なのはファクタリングと資金融資を上手に使い分けることでしょう。急ぎ現金が必要な場合はファクタリングを利用し、一定以上の金額が必要な場合は資金融資を活用するのがおすすめです。

イメージとしてはファクタリングを上手に活用して経営状況を健全化し、融資審査に通りやすい財務状況を整えてから、大きな金額の融資に関しては金融機関からの資金融資を利用するのがいいでしょう。また、事業拡大を目指して行う投資資金等に関しても、ある程度の金額が必要であれば、ファクタリングではなく資金融資がおすすめです。

自社の現状の財務状況や、受け取る事業資金の使途によって上手に2つの資金調達法を使い分けるようにしましょう。

まとめ

金融機関の融資審査はある程度時間がかかる上、通りにくいという特徴があります。

その理由は、金融機関はまだ見ぬ将来のことを予測し、借り入れを行った企業が返済をしていけるかどうかを審査するからです。

融資審査では申し込み企業の財務状況や、融資を受けた資金の使途、この先の事業計画と返済計画などを中心に慎重な審査が行われます。

新規事業のスタートや、経営の立て直しなど、ある程度大きな金額が必要な場合は、金融機関からの融資を受けるのがおすすめです。その審査に通るため、しっかりとした事業計画と返済計画を立案するようにしましょう。

そこまで大きくない金額が必要なケースや、急ぎ現金が必要な場合はファクタリングがおすすめです。2つの資金調達法のメリット・デメリットを確認し、適切に使い分けていきましょう。