ファクタリングと銀行融資、審査基準の決定的な違いとは？

「銀行融資かファクタリングかで迷っている」
「銀行融資に通らなければファクタリング審査にも通らないって本当？」

企業の資金確保にはさまざまな方法があります。もっとも多く利用されているのが銀行からの資金融資でしょう。しかし銀行の資金融資は審査基準が厳しくなかなか借り入れることができないのが現実です。

この記事では銀行融資とファクタリングの審査基準の違いを解説していきます。また、通過しやすさに関しても詳しく解説していきますので、どちらを利用するか悩んでいる方は参考にしてください。

決定的な違いは審査対象

企業の資金調達法として真っ先に考えられるのが銀行からの融資でしょう。

この銀行融資とファクタリングでは審査の厳しさに大きな差があります。その決定的な違いは審査対象です。

申し込み企業の返済能力を見る銀行

銀行からの融資は当然ですが返済をしなければいけません。そのため銀行が審査で重視するのが申し込み企業の返済能力です。

企業の返済能力を審査するために多くの書類の提出が求められます。企業の現状の経営状況を見るための帳簿はもちろん、返済計画書、事業計画書、経費削減のための計画書など、さまざまな書類を提出しなければいけません。

銀行は申し込み企業の現状を把握し、また将来的に返済を続けていけるかどうかを審査します。今現在だけではなく将来的な部分が主な審査対象となりますので審査には時間がかかりますし、また厳しいものとなるのが一般的です。

売掛先の支払い能力を見るファクタリング

ファクタリングとは企業が持っている売掛債権をファクタリング会社に譲渡し、売掛金を早期現金化するという資金調達法です。

ファクタリング会社が損失を出さないためには、売掛先が売掛金を入金期日までに支払うかどうかというのが重要です。そのためファクタリング会社が注目するのは、申し込み企業の経営状況ではなく、売掛先の支払い能力ということになります。

仮に申し込み企業が赤字経営であっても、税金を滞納していても、債務超過の状況であっても売掛先の支払い能力に問題がなければ審査に通過するケースもあります。一般的に銀行融資の場合、赤字経営や債務超過の状況ではまず審査を通過しません。赤字経営などでは、継続的に返済を続けていくのが難しくなるケースが多いからです。そのため事業計画書や経費削減の計画書などを提出してもらい、経営状況が改善されるかどうかを審査します。

このように銀行融資とファクタリングでは、そもそも注目すべきポイントに大きな違いがあり、この違いから審査の厳しさも大きく変わってくるわけです。

返済の有無も大きなポイント

銀行融資とファクタリングでは審査基準が大きく違います。

同じ資金調達法でありながら、ここまで違いがあるのは、ファクタリングが貸金契約ではないという点が挙げられます。貸金契約ではないため、返済ということがありません。企業としては利用しやすい資金調達法といえるでしょう。

ファクタリングは借り入れではない

多くの場合、企業の資金調達法というのは、借り入れになります。銀行融資はもちろん、ビジネスローン、手形割引なども借り入れ契約のため、契約後返済をしていく必要があります。

ファクタリング契約は借り入れ契約ではありません。契約としては債権譲渡契約となります。ここでファクタリングの仕組みを簡単に解説するため、2社間ファクタリングの仕組みを解説していきます。

申し込み企業は持っている売掛債権をファクタリング会社に持ち込み審査を受けます。審査の結果契約条件が決定し、その条件に問題がなければ契約締結です。契約を結ぶと、売掛債権の所有権がファクタリング会社に移り、売掛金から手数料などを差し引いた金額が申し込み企業に支払われます。

契約締結により売掛債権の所有権はファクタリング会社に移りますが、申し込み企業と売掛先が結んだ契約内容は変更されません。どういうことかというと、売掛先は契約通り、売掛金を入金期日までに申し込み企業の口座に振り込むことになります。

振り込まれた売掛金は、ファクタリング会社が受け取るべきものになりますので、売掛金が入金されたら申し込み企業は速やかに売掛金をファクタリング会社に送金し契約完了となります。この最後の送金を返済と考えてしまう方もいらっしゃるようですが、これは返済ではありません。債権を持つファクタリング会社に代わって回収した売掛金を、ファクタリング会社に送金しているというだけです。

そのため2社間ファクタリングの契約においては、債権譲渡契約と同時に業務委託契約が結ばれます。ファクタリング会社から売掛金回収業務の委託を受けるという形の契約です。

3社間ファクタリングの場合、契約前に売掛先に債権譲渡に関する通知が届き、売掛先が了承してからの契約となります。そのため、契約した時点で売掛金の振込先はファクタリング会社の口座に変更されます。

こうした仕組みで資金を調達するのがファクタリングです。

ファクタリング会社としてもお金を貸しているわけではありませんので、申し込み企業の返済能力を審査する必要がなく、審査の中心は売掛先の支払い能力のチェックとなるわけです。

審査に挑む姿勢にも大きな違いが

銀行融資とファクタリングでは、審査基準が違います。審査で注目するポイントに大きな違いがあるだけではなく、審査にあたる姿勢にも大きな違いがあります。そのあたりも説明しておきましょう。

事前に決まった審査基準をクリアしているかどうかを見る銀行

銀行融資の場合、融資をするかどうかの審査基準が事前にある程度決められています。この基準をクリアしている企業に対し、融資を行っているわけです。

銀行は資金融資以外にも多くの事業を行っており、売上を上げる方法は多岐にわたります。資金融資もその方法の1つに過ぎず、無理に貸し付ける必要はないということになります。回収できない融資を行ってしまえばその分銀行にとっては損失になりますので、審査基準は厳しくなり、審査にもなかなか通らないということになるわけです。

審査の結果契約条件が決定するファクタリング

ファクタリング会社とは、主にファクタリング事業で収益を上げています。ファクタリング会社の儲けにあたるのは、ファクタリング契約における手数料の部分です。この手数料が自社の儲けの中心となるため、数多くの契約を結びたいと考えています。

簡単に言ってしまえば、銀行は融資にそこまで積極的ではないため、審査の通過率が低いのに対し、ファクタリング会社は積極的に審査を通し、より多くの契約を結ぼうとしているということです。

ファクタリング契約は債権譲渡契約です。債権譲渡契約は法律上「契約自由の原則」が適用されます。どういうことかというと、債権譲渡契約における契約条件は、契約する両社が納得していれば、自由に設定できるということです。そのためファクタリングでは、会社によってそれぞれ独自の審査基準を設定し、その基準に沿って審査を行い、独自の契約条件を提示します。

契約条件が自由に設定できるため、多くのファクタリング会社は事前に契約条件を限定していません。申し込みを受け、審査を行ったうえで、どのような条件であれば契約できるかを考えるわけです。

銀行融資では、申し込み企業が自行が定める条件をクリアしているかどうかが審査されるのに対し、ファクタリングでは審査の結果条件が決定することになり、ファクタリングの方が審査には通過しやすいということになります。

ファクタリング審査でチェックされるポイント

ファクタリング審査では売掛先の支払い能力が重要視されます。とはいえ申し込み企業に関しては一切審査されないというわけではありません。売掛先の支払い能力以外に、ファクタリング審査で注目されるポイントをいくつか紹介しましょう。

priority 売掛金の支払いサイト
priority 売掛金の金額
priority 申し込み企業の経営状況

支払いサイトとは売掛金が支払われるまでの期間を指します。この期間が長くなると、その間に申し込み企業や売掛先の業績が悪化する可能性もあるため、審査には通りにくくなるといわれています。支払いサイトはより短い方が審査には通りやすいと覚えておきましょう。

売掛金の金額は、ファクタリング会社によって上限・下限が設定されています。比較的大きな企業を相手にしているファクタリング会社の場合、設定金額は上限も下限も高めに設定されています。反対に個人事業主などにも対応しているファクタリング会社の場合、上限も下限も低めに設定される傾向にあります。

自社の売掛債権の金額を確認し、しっかり対応してもらえるファクタリング会社を見つけるのが重要です。

最後に申し込み企業に関してですが、当然審査の対象となります。

ファクタリングは貸金契約ではないため返済の義務はありません。しかし上の仕組みの部分で書いた通り、2社間ファクタリングの場合、最終的に申し込み企業がファクタリング会社に送金するのが一般的です。あまりに経営状況が悪い企業の場合、この送金が行われない可能性があるため、最低限契約を履行してくれる企業かどうかは審査されます。とはいえ、申し込み企業に対する審査基準はそこまで厳しいものではありませんので、あまり気にする必要はないでしょう。

まとめ

銀行融資とファクタリングでは審査基準に大きな違いがあります。何より決定的に違うのが、審査で重要視されるポイントや審査に対する姿勢でしょう。

銀行融資では長期間返済をできる企業かどうかを審査するため、現状だけではなく申し込んだ企業の将来性や経営の持続性なども審査対象となります。また、積極的に貸し付けるというものではないため、審査基準もおのずと厳しくなります。

ファクタリングは貸し付けではなく債権譲渡契約です。そのため重要視されるのは、売掛金が支払われるかどうかという点となり、売掛先企業の支払い能力となります。また、ファクタリング会社は契約をしてはじめて儲けが出ますので、積極的に契約するために審査を行います。審査の基準は当然低くなり、比較的利用しやすいのが特徴です。

銀行融資かファクタリングかで迷ったときは、必要な金額や自社の経営状況などを考慮しどちらを利用するかを決定すべきでしょう。必要な金額が大きな金額ではない場合は、ファクタリングの方が利用しやすくまた審査にも通りやすいのでおすすめです。